Trei inspectori fiscali din Tulcea care au rambursat TVA de un milion de euro unei firme-fantomă au fost trimişi în judecată. Curtea de Conturi i-a obligat, în premieră, să plătească din propria avere dauna produsă.
Parchetul Tulcea i-a trimis în judecată pe inspectorii fiscali Vasilica Larie şi Dan Mocanu pentru abuz în serviciu, iar pe şeful de serviciu inspecţii fiscale Ştefan Mitroi pentru neglijenţă în serviciu. În rechizitorul trimis instanţei se precizează că inspectorii fiscali ar fi produs o pagubă bugetului de stat de un milion de euro pentru că au dispus rambursarea acestei sume din contul DGFP Tulcea firmei Logistic Ferco SRL Tulcea. Conform probelor depuse de procurori la dosarul cauzei, Vasilica Larie şi Dan Mocanu au efectuat un control fiscal fictiv la firma Logistic Ferco SRL, care aparţinea unui om de afaceri arab şi au dispus rambursarea ilegală a TVA. Ştefan Mitroi, şef serviciu inspecţie fiscală, este acuzat de procurori de neglijenţă în serviciu pentru că a aprobat dispoziţia de rambursare fără să verifice legalitatea măsurii.
Insistenţa Curţii de Conturi
Ilegalităţile pentru care cei trei inspectori au fost trimişi în judecată şi plătesc cu funcţiile au fost descoperite de Curtea de Conturi, care a dispus, în urmă cu şase ani, ca DGFP Tulcea să recupereze respectivul prejudiciu adus bugetului de la cei trei inspectori fiscali. Dispoziţia Curţii de Conturi a fost contestată de inspectori, dar Tribunalul Tulcea a confirmat legalitatea măsurii luate de Curtea de Conturi. La Curtea de Apel Constanţa, unde s-a judecat recursul, inspectorii fiscali au depus un act de control la firma Logistic Ferco SRL, semnat de alţi doi inspectori fiscali din Tulcea, în care se precizează că „rambursarea TVA de un milion de euro a fost ilegală” şi că „se vor lua măsuri de executare a creanţei bugetare de la firma în cauză”. Luând act de noul act de control fiscal, Curtea de Apel Constanţa a casat sentinţa Tribunalului Tulcea prin care cei trei inspectori fiscali erau obligaţi să plătească un milion de euro TVA rambursat ilegal. La un an de la încheierea acestui proces, Curtea de Conturi a constatat că DGFP Tulcea nu a recuperat paguba de un milion de euro pe motiv că firma Logistic Ferco se dizolvase din 2003, cu câteva luni înainte de a primi rambursarea de TVA de la DGFP Tulcea.
Neimplicarea DNA
Curtea de Conturi a sesizat Serviciul Teritorial din Constanţa al DNA, care a alcătuit dosarul penal 177/P/2006 pentru soluţionarea acestui caz, dar procurorii DNA au tergiversat cercetările penale doi ani fără să instrumenteze dosarul şi au declinat cauza la Parchetul Tribunalului Tulcea, de unde a fost declinată, după alte câteva luni, la Parchetul Judecătoriei Tulcea, care a început imediat cercetările penale.
Astfel, la opt ani de la producerea faptei, inspectorii fiscali au ajuns în faţa magistraţilor, unde dau socoteală pentru o pagubă de un milion de euro. Ei au rămas şi fără loc de muncă pentru că au fost suspendaţi din funcţii. DGFP Tulcea s-a constituit parte civilă cu suma de un milion de euro, iar averea deţinută de cei trei inspectori fiscali a fost pusă sub sechestru.
Acest caz este fără precedent pentru că, pentru prima dată, inspectorii fiscali acuzaţi că au produs un prejudiciu bugetului de stat au fost obligaţi de Curtea de Conturi să plătească din propria avere dauna produsă.
