» Randamentul unor conturi de finante personale poate fi optimizat daca tineti cont de regimul de impozitare.
Nu poti spune ca ai o viata moderna fara sa detii macar un cont la o banca. Vremea platii salariului, in mana, la caseria firmei a devenit discret o amintire a anilor ’90. Leafa pe card este deja o realitate urbana, iar cardul de debit si extrasul de cont si-au rezervat un loc sigur in viata majoritatii angajatilor. Incet – incet, trusa cu instrumente de finante personale se aglomereaza si cu cat va raman mai multi bani pentru economii, cu atat conturile se diversifica si devin mai sofisticate. Cum unde se aduna bani apar iute si impozitele, ne-am gandit ca e bine sa stiti care tip de cont e impozabil si care nu. Nu de alta, dar ceva economii la taxe nu strica niciodata…
Am ales sase tipuri de cont cu care fie lucrati deja, fie aveti sanse sa lucrati in viitorul apropiat. Atentie: conturile neimpozabile pot avea costuri aditionale cum ar fi, de exemplu, comisionul de administrare. La acesta se pot adauga costurile unor servicii suplimentare cum ar fi internet bankingul. De obicei, acestea sunt in suma fixa si nu depasesc cateva zeci de lei pe an.
Contul pentru depozit bancar este cel mai des folosit tip de cont pentru economii la banca. Conform reglementarilor fiscale, castigul realizat din dobanda se impoziteaza cu 16%, astfel incat randamentul real al plasamentului este mai mic decat dobanda afisata. Impozitul este calculat si retinut automat de banca asa ca nu trebuie sa va mai bateti capul cu alte hartii. Daca desfiintati depozitul inainte de scadenta, primiti doar dobanda la vedere, caz in care nu se mai aplica impozitul de 16%. Dobanda la vedere e insa foarte mica si sunt cazuri in care, daca platiti si un comision de retragere a numerarului, puteti iesi in pierdere.
Contul de broker este contul deschis la o societate de intermediere a investitiilor pe bursa (SSIF). Daca realizati profit din tranzactii cu actiuni, trebuie sa platiti doua transe de impozit: 16% in cazul in care ati vandut mai devreme de un an actiunile detinute si 1% daca le-ati vandut dupa ce a trecut un an de la cumparare. Trebuie sa va declarati castigul din contul de broker o data cu declararea venitului global pe anul precedent.
Contul de economisire este combinatie intre contul curent si contul de depozit si are trei mari avantaje: este netaxabil, adica pentru castigurile din dobanda nu platiti impozit, va permite sa retrageti banii in orice moment, iar dobanda, care se calculeaza permanent la ceea ce mai ramane in cont (la sold), este apropiata de cea a unui depozit. Sunt insa banci care cer o suma minima (700-1000 de lei) pe care trebuie sa o pastrati in cont pentru a primi dobanda marita. Sub aceasta limita banca plateste doar dobanda la vedere, pentru un cont curent obisnuit.
Contul curent este contul in care se fac deobicei operatiunile curente. Nu este taxabil, dar, fiind rasplatit doar cu dobanda la vedere, nu aduce mari castiguri.
Contul de pensie obligatorie administrata privat deveniti titularul unui astfel de cont odata cu inscrierea in asa-numitul Pilon II de pensii. Contul e deschis la societatea de administrare a fondului dvs. de pensie si este alimentat automat cu contributia prevazuta de lege (2% din salariu in primul an si va ajunge la 6% in urmatorii opt ani). Castigul din acest cont nu este impozabil, iar randamentul real este influentat doar de taxele de administrare si evident de inflatie.
Contul de pensie facultativa este contul in care se aduna contributiile la Pilonul III. Contul are o mica facilitate fiscala: la calculul anual al impozitului pe venitul global puteti deduce (scadea) din venitul ce urmeaza a fi impozitat echivalentul a 200 de euro pe an. Economia realizata in acest fel a mai degraba simbolica, dar, decat nimic, e bine si atat. In plus, exista sanse ca in anii urmatori nivelul deducerii sa fie marit.
