O frauda de cel putin 10 milioane de dolari a fost descoperita ca din intamplare in judetul Neamt. Procurorii de la PNA Bucuresti si comisarii de la Garda Financiara Bucuresti, precum si anchetatori de la Oficiul National de Prevenire a Spalarii Banilor incearca sa afle cum a fost posibil ca Directia de Finante Neamt sa ramburseze societatii IDAC Export 2000 Piatra Neamt TVA in valoare de peste 10 milioane de dolari pentru exporturi fictive de cherestea. Este foarte lesne de crezut ca avem de-a face cu o retea de oameni asociati in vederea incasarii acestor uriase sume de bani, cum este iarasi foarte plauzibil ca la vedere va fi scos doar un mic pion. Cine va ajunge insa pana la capul acestei retele? Firma IDAC a fost infiintata in anul 2000, avand ca unic actionar pe Ilie Filip, din Piatra Neamt, in obiectul de activitate figurand exportul de cherestea si importul de autoturisme si piese de schimb. Lucrurile au mers minunat pana in luna aprilie 2004, cand comisarii Garzii Financiare Neamt au demarat la societatea respectiva un control „de rutina”. Au fost solicitate documentele contabile ale firmei, printre care si cele de export in baza carora s-au facut rambursarile de TVA pe parcursul anilor 2004-2005. Patronul insa a cerut amanari in repetate randuri, pana pe 1 iunie, cand a Prezentat un document prin care arata ca este internat in spital, suferind de hepatita si diabet. In acele zile au inceput tatonarile in vederea mituirii comisarilor care desfasurau ancheta, ajungandu-se ca in final sa-i fie oferite sefului Garzii Financiare suma de 50.000 de euro si un autoturism de lux. Conducerea Garzii Financiare a decis sa inainteze un raport la Garda Financiara Bucuresti, la PNA, la Serviciul de Investigare a Fraudelor din cadrul IPJ Neamt si au declinat dosarul in favoarea forurilor superioare din Capitala. Pe data de 14 iunie 2005 o echipa de 3 comisari financiari bucuresteni a sosit in Neamt, iar cand au mers la sediul firmei IDAC, au aflat cu surprindere ca actele contabile au ars in intregime in noaptea de 27/28 mai, pentru ca se aflau intr-un autoturism Citro‘n Xsara in vederea mutarii la un alt sediu, dar masina a fost furata si incendiata. Conducerea firmei nu a putut prezenta nici un document oficial care sa ateste faptul ca autoturismul a ars sau ca a fost furat si incendiat. Surprinzator, pe data de 15 iunie Politia Neamt a trimis Garzii Financiare o adresa prin care se preciza ca autoturismul cu pricina a fost furat in noaptea de 27 spre 28 mai si a fost gasit distrus intr-o comuna din judetul Bacau, dar fara a se preciza in ce fel a fost distrus. Chiar daca incendiul a existat si documentele au ars, acestea pot fi reconstituite din actele depuse la Finante si la banci, cu conditia sa se doreasca acest lucru. In momentul in care a fost clar ca nu se poate dovedi deocamdata veridicitatea exporturilor, anchetatorii au intocmit o sesizare penala ce se refera la rambursari ilegale de TVA in valoare totala de 322 de miliarde de lei, ceea ce reprezinta peste 10,6 milioane de dolari.
Cu acordul Fiscului
Pentru majoritatea sumelor, rambursarile au fost facute conform legii, adica cu control fiscal prealabil, ceea ce inseamna ca o echipa de inspectori fiscali s-a dus la sediul firmei si a verificat documentele care atestau exporturile. Adica finantistii au constatat ca existau declaratiile vamale, facturile de export si documentele de incasare valutara emise de banca. Or fi existat la data respectiva, dar la controlul facut de Garda in aprilie 2004 nu s-a gasit nici unul dintre aceste documente, iar rapoartele de inspectie fiscala intocmite de finantisti in vederea rambursarii nu contineau xerocopii dupa aceste documente care ar fi justificat decizia de a returna agentului economic sumele uriase. Toate aceste lipsuri au intarit suspiciunile anchetatorilor, care sunt convinsi ca acele exporturi nu au existat.
Suveica pe rulmenti
De la inceputul anului 2005, o data cu intrarea in vigoare a noului Cod Fiscal, nu se mai puteau obtine rambursari de TVA pentru exporturile de material lemnos, intrucat s-a introdus taxarea inversa. Guvernantii au decis, in scopul diminuarii fenomenului de evaziune fiscala, ca din acest an firmele care exporta produse petroliere, lemn si alcool sa nu mai plateasca TVA, dar nici sa nu mai ceara rambursari. Cu toate acestea, s-a rambursat TVA societatii IDAC pentru exporturi de lemn facute in perioada ianuarie-aprilie 2005. Incercand sa gaseasca alte metode de obtinut bani de la stat, societatea IDAC Piatra Neamt s-a reorientat. Cum in obiectul de activitate al firmei figureaza si importul de autoturisme si piese de schimb, societatea mentionata a decis ca este momentul sa exporte rulmenti. Asa se face ca, potrivit unor facturi gasite de comisarii financiari, pe data de 17 mai 2005, reprezentantii firmei au cumparat o anumita cantitate de rulmenti de la Baza de Aprovizionare Brasov, valoarea acestora fiind de aproximativ doua miliarde de lei. In aceeasi zi, rulmentii au fost trecuti pe o alta firma, Rulm Grup Brasov, la aceeasi valoare. Pe 17 mai rulmentii au fost vanduti, cu aceiasi bani, unei societati din Piatra Neamt, iar cateva ore mai tarziu au fost revanduti tot cu 2,6 miliarde de lei societatii Mariforest Piatra Neamt. A doua zi, pe 18 mai, rulmentii au fost vanduti catre societatea IDAC SRL cu suma de… 540 miliarde de lei, de peste 200 de ori mai scump decat au fost cumparati. In aceste conditii, se ajunsese ca valoarea unui rulment sa ajunga la astronomica suma de 4.000-5.000 de dolari. Potrivit facturilor intocmite, societatea Mariforest a obtinut, intr-o singura zi, un profit de nu mai putin de 538 miliarde de lei, adica aproximativ 18 milioane de dolari. Pe baza acestei tranzactii de vanzare-cumparare si anuntand ca intentioneaza sa exporte rulmentii, probabil ca firma IDAC intentiona sa solicite Fiscului sa-i ramburseze TVA-ul aferent. Numai ca socoteala de acasa nu s-a potrivit cu cea din targ si vamesii pietreni au dejucat planurile. Un tir cu rulmentii de la IDAC s-a prezentat la Vama Piatra Neamt la sfarsitul lunii mai cu un transport de 7.000 de rulmenti cu o valoare totala declarata in acte de 6,5 milioane de euro, adica peste 240 miliarde de lei si despre care se sustinea ca vor fi exportati in Germania. Vamesii au gasit doar 4.000 de rulmenti si, pentru ca li s-a parut suspecta si valoarea fabuloasa a rulmentilor, mai ales ca pretul de achizitie era de 900 milioane de lei, de 20 de ori mai putin decat factura de export, au dispus confiscarea marfii si au amendat societatea IDAC cu 75 milioane de lei.
Cea de-a patra firma din acest lant, societatea Mariforest, cea care a umflat pretul de la 2,5 miliarde de lei la 540 de miliarde de lei este, banuiesc anchetatorii, o „firma-fantoma”, deoarece nu este de gasit nimeni la sediul declarat, administratorul ei este de asemenea de negasit, iar ultima data cand a depus situatii financiare la Finante a fost in iunie 2004. Daca tranzactia ar fi fost reala, Mariforest trebuia sa achite la bugetul de stat suma de 74 miliarde de lei ca impozit pe profit si 86,5 miliarde de lei TVA, ceea ce ar fi facut sa nu existe nici un beneficiu. In timpul controlului, comisarii financiari au descoperit ca se pregateau exporturi fictive nu numai cu rulmenti, ci si cu placute vidia. Si acestea au fost trecute prin 5 firme, iar pretul crestea progresiv, ajungand in final tot la IDAC. Facturile fiscale gasite arata ca, pe data de 3 iunie, societatea Mariforest a vandut firmei IDAC placute vidia de 68 miliarde de lei.
