“Tun” de proportii descoperit de comisarii Garzii Financiare Constanta. Societatea contractoare a lucrarii de executie a “Bazei de antrenament si instruire personal” a Grupului de Interventii si Salvare Navala avea inregistrate in contabilitate nu mai putin de 177 facturi fiscale emise de 30 de firme-fantoma.
Ilegalitatile au iesit la iveala cu ocazia unui control la sediul executantului lucrarii. Comisarii financiari au verificat incrucisat 240 de facturi, ocazia cu care s-a constatat ca mai bine de jumatate dintre acestea nu s-au regasit la partenerii de afaceri si furnizorii de servicii a SC Laton Cons SRL. Firma a incheiat un contract cu Grupul de Interventii si Salvare Navala pentru constructia unui nou sediu denumit tehnic “Baza de antrenament si instruire personal din Dana 78 Port Constanta”. Valoarea initiala a contractului a fost de 3.047.986 RON, ulterior fiind incheiata o suplimentare a devizului cu aproape 5 milioane RON inclusiv TVA. Astfel sediul GISN a ajuns sa coste peste 8 milioane RON.
Cum au “zburat” 1,7 milioane RON
Revenind la actiunea comisariatului regional GF, 177 dintre facturile pentru achizitia unor materiale de constructii si servicii emise de catre 41 de parteneri de afaceri ai SC Laton Cons SRL nu s-au regasit in documentele emitentilor. S-a stabilit ca 30 dintre tertii SRL- ului amintit sunt in realitate firme-fantoma, neinregistrate la Oficiul Registrului Comertului sau in proceduri de lichidare. Valoarea totala a facturilor neinregistrate se ridica la 1,7 milioane lei noi, iar prejudiciul adus bugetului de stat a fost estimat la peste 629.000 RON. Garda Financiara a intocmit o sesizare penala catre Parchetul de pe langa Judecatoria Constanta, a transmis dosarul Directiei Generale a Finantelor Publice pentru continuarea cercetarilor si a solicitat Curtii de Conturi verificarea activitatii GISN. De cealalta parte Daniel Manole, directorul GISN, a precizat ca inspectorii fiscali nu au descoperit nereguli la institutia pe care o conduce si ca nu avea cunostinta despre afacerea firmelor-fantoma pusa la cale de subcontractorul lucrarii. Directorul a mai precizat ca noua cladire a fost de curand terminata si urmeaza ca institutia sa se mute in dana 78.
Invazia firmelor-fantoma
Inspectorii fiscali au mult de lucru in domeniul firmelor-fantoma. Domeniul constructiilor ofera celor care vor sa incalce legea oportunitati aproape nelimitate. Verificarea facturilor trebuie facuta atat la destinatar, cat si la emitent. Metoda controalelor incrucisate da aproape de fiecare data roade, insa trebuie verificate firme din intreaga tara. Investigatia dureaza mai mult, dar rezultatele sunt pe masura. Faptul ca, in multe dintre cazurile de evaziune descoperite de Garda Financiara si cu un “mecanism” asemanator cu cel prezentat mai sus, jumatate dintre emitentii de facturi s-au dovedit a fi firme-fantoma ar trebui sa dea de gandit autoritatilor.
