Afaceri marca ”InterAgro”: cumperi uree cu 57 $ și-o revinzi furnizorului cu de 6 ori mai mult!

Cel dintâi combinat din România, înființat în anul 1956 și profilat pe producția de îngrăsăminte chimice azotoase, Azochim Săvinești a fost cumpărat în 1998 de grupul Interagro București, intrând în portofoliul magnatului Ioan Nicolae. Din cauza acumulării unor datorii consistente, de peste 6 milioane de euro, șapte ani mai târziu activele combinatului au fost vândute de către Autoritatea pentru Valorificarea Activelor Statului (AVAS), ajungând, prin intermediul unei licitații, la Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești, unde asociat majoritat (99% din acțiuni) era Dalhousie Holdings LTD, o societate din Cipru, renumit paradis fiscal, dar și Viromet Victoria, cu 1%. Înainte de a fi revândută, în 2020, către North Chemicals Complex SRL București, societate la care acționar unic este firma lui Petre Buduru, nașul copilului lui Ioan Niculae, combinatul Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești a intrat mai întâi în insolvență, în iulie 2014, cererea pentru deschiderea procedurii fiind înaintată chiar de către societate. În luna mai 2014, Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești ajunsese să aibă datorii de peste 200 milioane lei, din care la bugetul de stat – 85.306.593 lei (36,10%), iar către grupul InterAgro, condus de Ioan Niculae – 126.706.075 lei (53, 62% din total).
Cum s-a ajuns la această situaţie catastrofală? Printr-o rețetă simplă pe care, prin intermediul unor exemple elocvente, o vom detalia în cele ce urmează.

Activitate economică ”a la România”: vinzi cu un leu către client, apoi îți răscumperi marfa de la el cu aproape 6!

Încă din anul 2009, în baza unor contracte de prestări servicii, Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești a produs, la preţuri minime, îngrăşăminte chimice în beneficiul InterAgro SA Bucureşti şi InterAgro SRL Zimnicea, judeţul Teleorman, marfa fiind ulterior comercializată de aceste entităţi, la valoarea de piaţă. Mai mult decât atât, parte din marfă era revândută către Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești la preţuri mult mai mari, realizându-se asfel o îndatorare a combinatul chimic faţă de cele două societăţi (strategia vizând, în mod evident, în perspectiva iminentului faliment, dobândirea controlul în cadrul viitorului Comitet al Creditorilor), sau era revândută scriptic, fără ca aceasta să fie relocată.
Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești (în calitate de prestator) a încheiat cu InterAgro SA (beneficiar) contractul de prestări servicii/procesare nr. 2010.05.09 din 1 februarie 2010 (valabil, iniţial, până la 31 decembrie 2010, prelungit, ulterior, până la 24 aprilie 2012). Ulterior au mai fost încheiate alte două contracte, unul înregistrat cu nr. 2012.05.04 din 25 aprilie 2012 (valabil în perioada 25 aprilie – 31 decembrie 2012), având ca beneficiari InterAgro SA şi Intergaz SRL Zimnicea, respectiv nr. S-1305-04 din 1 februarie 2013 (valabil în intervalul 1 februarie – 31 decembrie 2013), cu InterAgro SRL.
Pe relaţia cu InterAgro SA a fost invocat contractul de vânzare – cumpărare îngrăşăminte cu nr. 2009.05.11 din 1 noiembrie 2009, încheiat între InterAgro SA şi Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești, la care au fost stabilite, ulterior, 39 de anexe (fiecare pentru o perioadă de o lună). În baza acestor contracte, Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești a pus la dispoziţia beneficiarilor întreaga producţie de amoniac, uree, azotat de amoniu de la nivelul combinatului.
Exemplificativ este faptul că în luna februarie 2010, în baza contractului de prestări servicii/procesare nr. 2010.05.09 din 2010, Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești a produs uree vrac pentru InterAgro SA (la un preţ de 57,61 USD/tonă), pe care a achiziţionat-o, ulterior, cu preţul de 321,71 USD/tonă, în conformitate cu cele stipulate de Anexa nr. 2 din 1 februarie 2010 (la contractul de vânzare-cumpărare nr. 2009.05.11 din 1 noiembrie 2009). Similar, operatorul economic nemţean a produs azotat de amoniu vrac (cu 70,21 USD/tonă), pe care l-a cumpărat, ulterior, cu 292,64 USD/tonă.
Astfel de operaţiuni au avut loc şi în perioada 1 februarie – 31 iulie 2013, în condiţiile în care anexa nr. 39 la contractul nr. 2009.05.11 din 1 noiembrie 2009 a fost încheiată la data de 31 iulie 2013, iar contractul de prestări servicii/procesare nr. 2010.05.09 şi-a încetat valabilitatea la data de 24 aprilie 2012.
În intervalul menţionat, invocând contractul nr. 2009.05.11 din 1 noiembrie 2009, InterAgro SA a vândut Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești îngrăşămintele chimice ce aparțineau InterAgro SRL și erau produse de combinatul chimic nemţean pe baza contractului de prestări servicii/procesare nr. S-1305-04 din 1 februarie 2013. Practic, îngrăşămintele chimice aflate în depozitul combinatului nemţean au fost transferate, fictiv, prin cele trei societăţi: InterAgro SA, InterAgro SRL și Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești.

Afaceri de familie: firma partenerei de viață a lui Niculae intră la intermediere

Familia Niculae şi-a asigurat controlul asupra tranzacţiilor cu îngrăşăminte produse de Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești și prin interpunerea unei alte societăţi controlate, context în care au fost umflate şi unele facturi fiscale.
Astfel, în anul 2014, tranzacţiile de îngrăşăminte chimice produse la Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești au fost intermediate, fără îndoială conform intereselor Grupului InterAgro, de Bio Fuel Energy SRL Zimnicea, la care Nicoleta Mariana Toncea, partenera de viață lui Ioan Niculae, deţinea calitatea de administrator, iar Ioan Niculae era (sic!) consultant de investiţii.
Anterior, prin acest intermediar administrat de partenera lui Niculae, facturile de plată ale Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești au fost supraîncărcate cu diverse produse care puteau fi achiziţionate direct de operatorul nemţean la preţuri mult mai mici, cum ar fi: furnizare saci – în valoare de peste 1.600.000 lei (în 2013. Ulterior, la momentul în care au fost livrate îngrăşăminte chimice către agenţii economici din cadrul grupului, valoarea sacilor nu a fost cuprinsă în costul produsului, în vederea stornării preţului acestora), vin – în sumă de circa 300.000 lei (numai în perioada 2011 – 2012), cadouri de Paşte – la preţul de circa 110.000 lei (în anul 2013), sau de Crăciun – de peste 50.000 lei (2013), dar care au fost efectuate pe relaţia InterAgro SRL, punct de lucru Săvineşti, care deţinea doar doi angajaţi, în perioada respectivă.
Mai mult, au fost decontate sumele pentru chiriile aferente a 10 apartamente din Piatra Neamţ (în sumă de circa 13.000 lei, în perioada 2010 – 2013), ce au aparţinut, la momentul privatizării, Azochim SA, şi care, ulterior, au fost însuşite de către InterAgro SA în schimbul datoriile acumulate.
Toate aceste sume sunt menţionate în situaţia furnizorilor neachitaţi ca restanţe ce a fost depusă la Tribunalul Neamţ, Secţia a II – Civilă, de Contencios Administrativ şi Fiscal.

Insolvență cerută ”la țanc” și pusă în brațele unui apropiat al lui Ioan Niculae

Declanşarea insolvenţei combinatului Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești a avut loc într-un moment bine ales, administrator judiciar fiind desemnat cum altfel decât tot un apropiat al lui Ioan Niculae
Ca urmare a datorii de peste 200 milioane lei, din care, cum spuneam, la bugetul de stat – 85.306.593 lei (36,10%), iar către grupul InterAgro – 126.706.075 lei (53, 62% din total), în mai 2014 a fost solicitată intrarea în insolvenţă a Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești, demers susţinut de acţionarii Dalhousie Holdings LTD Cipru şi Viromet SA Braşov (ambele controlate de Ioan Niculae), demersul fiind aprobat de AGA lîn data de 2 iunie 2014. Solicitarea de deschidere a procedurii generale de insolvenţă şi reorganizare judiciară a fost înaintată la 12 iunie 2014 către Tribunalul Neamţ – Secţia a II – a Civilă, de Contagios Administrativ şi Fiscal şi admisă la 18 iunie 2014.
Deşi insolvenţa a fost introdusă „benevol”, sunt zvonuri potrivit cărora lucrurile ar fi fost forţate pentru a se încadra cu admiterea cererii înainte intrarea în vigoare a Legii 85 din 2014, fapt care s-a şi întâmplat (solicitarea a fost admisă cu 10 zile înainte de intrarea în vigoare a noului normativ, respectiv 28 iunie 2014), iar dosarul a fost încadrat conform Legii nr. 85 din 2006. Scopul urmărit și atins ar fi fost acela de a se evita noile prevederi privind obligativitatea debitorului de a-și declara apartenenţa la un grup de societăţi.
În cadrul procedurii a fost acceptat ca administrator judiciar provizoriu firma propusă de conducerea Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești, nimeni alta decât în trecut amintita Sierra Quadrant Consulting Grup SA Bacău, filiala Brăila SPRL, la care unul dintre acţionari este tocmai Emil Dan Anghel, persoană apropiată lui Ioan Niculae şi care anterior anului 2012 a fost ales de acesta ca administrator al agentului economic nemţean. Administrator judiciar provizoriu i-ar fi sprijinit, conform surselor noastre, pe Nicolae Jianu şi Valentin Fetiţoiu, în a întocmi documentaţiile de justificare privind deciziile luate, apartent în numele Ga-Pro-Co Chemicals SA Săvinești, dar în interesul grupului InterAgro.
Totuşi, pentru a nu exista o legătură directă între societate şi Emil Dan Anghel, s-a convenit ca actele întocmite de administratorul judiciar să fie semnate de un alt acţionar al Sierra Quadrant Consulting Grup SA Bacău, filiala Brăila SPRL, respectiv Nicolae Ovidiu Neacşu.
Alte aspecte mai mult decât interesante din ”Dosarul Azochim Săvinești” puteți afla citind ediția de luni a ”României Libere”.