Instituțiile financiare sunt obligate să raporteze toate tranzacțiile care depășesc 25 de plăți într-un trimestru, fără prag valoric, în efortul de a combate frauda în comerțul electronic.
Băncile din România sunt din ce în ce mai implicate în raportările către ANAF, ajungând să îndeplinească roluri similare cu cele ale „procurorilor fiscali” în eforturile de combatere a evaziunii fiscale, afirmă Cătălin Lefter, președintele comisiei de fiscalitate din Asociația Română a Băncilor, potrivit Profit.ro.
În pofida eforturilor semnificative de raportare, rămâne neclar modul în care ANAF utilizează datele colectate și cu ce rezultate.
Lefter subliniază că băncile sunt obligate să raporteze automat toate tranzacțiile unui client către autoritățile fiscale, dacă acestea depășesc 25 de operațiuni într-un trimestru, indiferent de valoarea lor.
Această măsură este parte a raportării CESOP, destinată combaterii fraudei TVA, în special în comerțul electronic.
Obligația de raportare se aplică atât persoanelor fizice, cât și juridice, pentru toate tranzacțiile efectuate în conturile din UE sau din afara UE.
Lefter atrage atenția că deși aceste raportări sunt esențiale în lupta împotriva evaziunii fiscale, în special în ceea ce privește serviciile prestate în Uniunea Europeană care nu sunt raportate corespunzător pe diverse platforme digitale, spațiul public nu discută suficient despre impactul acestor măsuri.
